Как проверить иностранного партнера

Требования налоговой инспекции к предпринимателям становятся все более строгими. Они требуют, чтобы они были осторожны в выборе партнеров, а также не допускали бы ошибок в деловых вопросах и отношениях. Если проверка российских контрагентов может показаться достаточно простой, то вопрос с проверкой иностранных компаний остаётся открытым для многих. В этой статье мы расскажем о способах проверки иностранного контрагента на надежность.

Проверка иностранного контрагента, которую налоговая служба настаивает на проведении, нужна прежде всего для того, чтобы предотвратить незаконное обналичивание денежных средств и избежать уклонения от уплаты налогов. Закон No 115-ФЗ от 07.08.01 требует проверки, и надзорные органы должны содействовать её выполнению.

При отсутствии проверки зарубежного контрагента, российская компания столкнётся с большими проблемами, чем при заключении сделки с ненадежными российскими партнерами. Непроверенный контрагент может подвести вас к налоговой проверке, лишить вычетов и обвинить в получении необоснованной налоговой выгоды.

Если ваш контрагент из-за границы не является надежным, это может привести к пристальному вниманию со стороны таможенных и валютных представителей, что в свою очередь увеличит ваши проблемы. При этом грузовые перевозки могут быть прекращены.

Если поставки будут сорваны или их сроки будут нарушены, то это может привести к сорванным контрактам с надежными российскими поставщиками, а в результате ваша фирма столкнется со штрафами, пенями и возможным прекращением сотрудничества. При заключении неудачного договора с иностранным партнером, вы становитесь сами неблагонадежным. Но и это не все.

Как проверить иностранного партнера

Зачем проводить проверку иностранных контрагентов?

Сейчас бизнес требует проверки контрагентов, особенно если они находятся за рубежом. Поскольку такие понятия как «недобросовестность», «ненадежность» или проблемы иностранного партнера не упоминаются в гражданском и налоговом законодательстве, они постоянно встречаются в правоприменительной и судебной практике. Проверка контрагентов обязательна для всех компаний.

Поэтому сотрудничество с иностранными юридическими лицами имеет ряд финансовых и репутационных рисков для российских партнеров:

  • Первый риск – налоговые нарушения. Российская судебная практика демонстрирует случаи, когда российские компании несут ответственность за неисполнение налоговых обязательств иностранными партнерами. В законодательстве нет обязанности проверять контрагентов на налоговую благонадежность. Однако в суде заявили, что компании должны быть осторожны при выборе иностранных партнеров, чтобы убедиться в их добросовестности и возможности исполнения налоговых обязательств.
  • Важным фактором, который следует учитывать при заключении сделок с иностранными партнерами, является финансовый риск. Считаем, что даже угроза банкротства в будущем может стать причиной задержки и неисполнения финансовых обязательств. Большое количество открытых дел о взыскании имущества и крупных долгов создает значительные финансовые риски для сотрудничества.
  • И один из самых главных рисков – это риск недееспособности. Это означает, что договор может быть подписан с лицом, не имеющим полномочий на такие действия, с предприятием, которого уже не существует (к примеру, если оно было ликвидировано или реорганизовано), или с компания, которая не имеет права на осуществление коммерческой деятельности в России. Тогда договор будет признан недействительным.
  • Эти риски могут возникнуть из-за бизнеса. Отсутствие обязательств иностранным партнером может привести к разрыву контрактов с другими надежными российскими компаниями, например по договорам поставки. Кроме финансового ущерба и финансовых последствий, таких как штрафы или неустойки, существует риск прекращения сотрудничества с такими партнерами.
  • Эти риски существуют в любой экономической сфере. По мнению экспертов, риск неправоспособности может возникнуть при заключении сделок в области дистрибуции товаров. После подписания договора необходимо тщательно изучить все детали и убедиться в правомочности своих партнеров.
Рейтинг
( Пока оценок нет )
Понравилась статья? Поделиться с друзьями: